Retraite en France : où en est-on et comment s’y préparer dès aujourd’hui ?

À mesure que les réformes s’enchaînent et que les équilibres démographiques se tendent, la retraite devient un sujet incontournable. Comprendre son fonctionnement, anticiper les montants perçus demain et identifier les leviers d’action individuelle : voilà les clés pour aborder ce sujet avec sérénité.

Un système basé sur la solidarité

Le modèle français repose sur un système dit « par répartition » : les cotisations versées aujourd’hui par les actifs financent les pensions des retraités actuels. Ce principe de solidarité intergénérationnelle est au cœur de notre modèle social.

Mais ce schéma se heurte à une réalité de plus en plus pressante : la France compte chaque année moins de cotisants pour un nombre croissant de retraités. En cause, le vieillissement de la population et une natalité en baisse.

Résultat : un système structurellement déséquilibré, qui appelle régulièrement à des réformes. L’âge légal de départ, la durée de cotisation ou encore les modalités de calcul évoluent régulièrement pour tenter de maintenir l’équilibre financier du régime.

Vers un système hybride : répartition + capitalisation

Face à ces défis, on observe une évolution nette vers un modèle mixte, combinant un socle public obligatoire avec des dispositifs de capitalisation individuels ou collectifs. Cette transition s’accompagne d’une sensibilisation croissante du grand public  :

·       Développement des Plans d’Épargne Retraite (PER), avec des avantages fiscaux à l’entrée.

·     Encouragement des entreprises à proposer des dispositifs collectifs (Article 83, PER d’entreprise, Plan Epargne d’Entreprise/Plan Epargne Retraite COllectif).

·     Communication renforcée sur l’importance d’une préparation individuelle à la retraite, dès les premières années d’activité.

 Ce glissement progressif vers une responsabilité partagée vise à préserver le niveau de vie des futurs retraités dans un contexte où le système par répartition ne peut, à lui seul, suffire à maintenir les équilibres de demain.

Combien toucherez-vous demain ?

Votre pension dépendra principalement de deux éléments : votre âge de départ et votre durée de cotisation. Pour les personnes nées après 1968, il faut avoir cotisé 172 trimestres (soit 43 ans) et avoir atteint au moins 64 ans pour bénéficier d’une retraite à taux plein.

Mais comment savoir où l’on en est ?

L’État met à disposition un outil gratuit, simple d’accès, pour faire le point : info-retraite.fr. En vous connectant via FranceConnect, vous pourrez :

·     consulter l’ensemble de votre carrière professionnelle ;

·     vérifier les trimestres déjà validés ;

·     repérer d’éventuelles périodes manquantes ou incomplètes ;

·     estimer votre âge de départ à taux plein selon votre situation ;

·     simuler le montant de votre future pension selon différents scénarios (changement de statut, évolution salariale, carrière à l’étranger, etc.).

Ce simulateur intègre également les dispositifs d’épargne retraite auxquels vous avez pu souscrire (PER, Article 83, PEE, etc.), souvent mis en place par votre employeur. Ces contrats sont une ressource précieuse… à condition de ne pas les oublier !

Le défi du déficit retraite

Le montant de votre retraite ne correspondra probablement pas à votre dernier salaire, on parle alors de taux de remplacement. Celui-ci tourne en moyenne autour de 50 %, voire moins dans certains cas. Un grand nombre de personnes subissent une perte de revenus significative au moment de cesser leur activité.

Ce décalage entre revenus d’activité et pension future constitue ce qu’on appelle le déficit retraite. C’est la baisse de revenus que subissent de nombreux retraités s’ils ne l’anticipent pas.

Capitalisation : un levier devenu essentiel

Aujourd’hui, le système de retraite repose sur trois piliers :

1.   La retraite de base (obligatoire)

2.   La retraite complémentaire (obligatoire)

3.   La retraite individuelle par capitalisation (facultative mais de plus en plus cruciale)

Ce troisième pilier devient un outil central : l’effort personnel en cours d’activité semble désormais incontournable pour garantir un niveau de vie satisfaisant à la retraite.

Investir sur le long terme, mettre en place une épargne dédiée, exploiter les dispositifs mis en place par les entreprises ou l’État est crucial et c’est à chacun de s’approprier ces outils. Car si la retraite se construit collectivement, elle se sécurise aussi individuellement.

L’intérêt du Plan épargne retraite 

Accessible à tous, il offre la possibilité de se constituer un capital ou une rente, ce qui en fait un outil pertinent aussi bien pour les salariés, les indépendants que les chefs d’entreprise. En complément des régimes obligatoires, le PER répond à un double enjeu : préserver son niveau de vie à la retraite et reprendre la main sur sa trajectoire financière.

L’un des atouts majeurs du PER réside dans le mécanisme de report d’imposition qu’il permet. En effet, les versements effectués pendant la vie active sont déductibles du revenu imposable (dans la limite des plafonds autorisés). Cette économie d’impôt immédiate n’annule pas la fiscalité, mais la diffère : à la sortie, lors du déblocage des fonds en capital ou en rente, l’imposition sera calculée en fonction de la situation fiscale du contribuable et de sa tranche marginale d’imposition (TMI) au moment de la retraite.

Ce différé reste cependant un levier puissant car en conservant dans le circuit d’investissement des sommes qui auraient dû être versées pour l’impôt, l’épargnant mobilise un capital plus important qui peut travailler et produire des intérêts.

Ces intérêts, réinvestis année après année, génèrent à leur tour des gains. Un effet boule de neige rendu possible par les intérêts composés. Ce mécanisme permet ainsi de maximiser la croissance de l’épargne, les gains financiers générés peuvent atténuer, voire compenser, l’imposition future.

Le PER devient alors bien plus qu’un outil d’optimisation fiscale : c’est un véritable moteur de création de richesse à long terme.